+7 (499) 653-60-72 Доб. 817Москва и область +7 (800) 500-27-29 Доб. 419Федеральный номер

Ошибка расчет налога на прибыль

ЗАДАТЬ ВОПРОС

Для многих бухгалтеров ведение налогового учета и расчёт налога на прибыль - достаточно сложные задачи. Чтобы снизить вероятность ошибок при ведении учета и заполнении декларации, требуется корректная настройка программы 1С: Бухгалтерия. Сегодня мы хотим пригласить вас на вебинар, где разберем самые популярные ошибки пользователей при ведении налогового учета в 1С, а также обсудим их влияние на заполнение декларации по налогу на прибыль. Вебинар состоится 22 мая в по местному времени по Мск. Организация налогового учета в 1С: Бухгалтерии 2. Ошибки в отражении доходов от реализации 3.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефонам, представленным на сайте. Это быстро и бесплатно!

Содержание:

По истечении определенного периода времени налогоплательщик может обнаружить, что допустил ошибки при уплате налога. В зависимости от момента обнаружения ошибок наступают соответствующие последствия: недоимка с пенями и штрафами, только недоимка или переплата налога.

Ошибка в декларации привела к переплате

Новости Инструменты Форум Барометр. Войти Зарегистрироваться. Вход для зарегистрированных:. Забыли пароль? Войти через:. Раньше вы входили через. Восстановление пароля. Отправить Регистрация. Форум Форум. Активные обсуждения Новые вопросы Мои обсуждения.

Задать вопрос. Добрый день! Использую платформу 1С 8. Налоговая база за год для расчета налога на прибыль составила руб.

После реформации баланса весь неперенесенный убыток руб списывается, таким образом при проверке расчета налога на прибыль выдается арифметическая ошибка налоговая база руб меньше?

Скриншот листа 02 отчетности во вложении. Все проводки выполняет программа сама. Во вложении справка-расчет налога на прибыль регламентной операции, проводки регламентной операции реформации баланса за год, и лист 02 декларации налога на прибыль.

Подскажите, как правильно отразить списание части убытка прошлых лет. Заранее большое спасибо! Прикреплено 3 файла:. Лист 02 Декларации налога на прибыль. Алена Светлая Консультант. Цитата Paly4 : Использую платформу 1С 8. Добрый день Выложите регистр "регистр-расчет убытков прошлых лет". Логика приведёт вас от А к В. Воображение доставит вас куда угодно Альберт Эйнштейн. Спасибо за помощь в решении проблемы.

Так же Справка-расчет списания убытков прошлых лет, если я правильно понял. Прикреплено 2 файла:. Анализ состояния НУ по НП. Нет, выложите, пожалуйста, налоговый регистр Регистр - расчет суммы убытка или части убытка, уменьшающего налоговую базу Он выглядит вот так:. Прикреплен 1 файл:. Подскажите, пожалуйста, как мне его сформировать? В перечне регистров налогового учета его не вижу. У меня другая программа, я вам выложу скрин. По аналогии у себя найдете, думаю.

Такого вида отчета у меня нет. Какие данные еще нужны чтобы решить данную проблему. Спасибо за оказываемую помощь! Кто бы знал, что нужно Бредем в потемках с закрытыми глазами Покажите, какие у вас есть регистры НУ? Да, уже вижу. Спасибо Попробуем регистр расходов будущих периодов? К сожалению, это не то. В регистре нет данных по убыткам прошлых лет Надо дальше думать Давайте попробуем карточку счета 97,21 по налоговому учету за год по виду РБП "Убытки прошлых лет" Есть у вас такой вид РБП?

В карточке счета Но я никак не пойму в чем ошибка в декларации. Спасибо за помощь! Вы же видите, что то, что вы выложили, плохо читаемо и воспринимаемо. Надо найти, что и где именно. Вероятно, проблема перестала быть актуальной.

Вы все месяца перепроводили и перезакрывали месяца последовательно? Из карточки счета Так было до апреля г. А затем снова происходило сторно расхода по налоговому убытку, т. Так происходило по июль включительно. А в августе оставшийся на Дт сальдо налоговый убыток в сумме 19 ,16 снова списался.

И больше "телодвижений" по ранее учтенному и списанному убытку не было. Общая сумма списанного убытка за и гг составила 24 , НУ-убыток списан Д И в строке Прил. Сама же налоговая база в строке , равная , из строки листа 02, как-то не стыкуется с тем, что вы показали в Анализе.

Если с темой разобрались, то напишите об этом. Попробовать бесплатно. Всем спасибо за помощь! Потратил все выходные на проверку ведения учета. Нашел не отраженные расходы и ошибки в проводках.

Сейчас все восстановил и буду подавать уточненки по налогу. Теперь данные расчета налога на прибыль сошлись с данными декларации. Ваши советы направили меня в нужное русло поисков! Сейчас смотрят. Нужно ли пробивать чек при внесении физлицом денежных средств на расчетный счет организации? За сколько дней до начала ежегодного оплачиваемого отпуска издается приказ?

Как в трудовом договоре прописать сроки выплаты зарплаты? Как определить период работы для предоставления отпуска после отпуска за свой счет? Смотрят тему: гость. Москва 25 марта в Добрый день! Прикреплено 3 файла: Лист 02 Декларации налога на прибыль. Алена Светлая Консультант 27 марта в Здравствуйте!

Прошу прощения, вы сказали, что записи в Прилож. Может, формирование данной страницы произведено до окончательных расчетов по НП? Если нет, то , конечно, есть ошибка.

В Справке по расчету НП я вижу не ту базу под налог, если учитывать якобы признание убытка прошлых лет в расходах, что вы указали в своем посте как налоговую базу. Я вижу 3 , База сформирована не верно?

А что вам показывает "Анализ состояния НУ по налогу на прибыль"? Вы его смотрели? Екатеринбург 27 марта в Добрый день Выложите регистр "регистр-расчет убытков прошлых лет". Москва 27 марта в Добрый день! Прикреплено 2 файла: Справка-расчет списания убытков прошлых лет. Екатеринбург 28 марта в Изменено в Нет, выложите, пожалуйста, налоговый регистр Регистр - расчет суммы убытка или части убытка, уменьшающего налоговую базу Он выглядит вот так: Прикреплен 1 файл: Desktop.

Москва 28 марта в Подскажите, пожалуйста, как мне его сформировать? Екатеринбург 28 марта в У меня другая программа, я вам выложу скрин. По аналогии у себя найдете, думаю Прикреплен 1 файл: Книга1. Москва 28 марта в Такого вида отчета у меня нет. Прикреплен 1 файл: Книга. Екатеринбург 28 марта в Изменено в Кто бы знал, что нужно Бредем в потемках с закрытыми глазами Покажите, какие у вас есть регистры НУ?

Москва 28 марта в Сформировал. Прикреплен 1 файл: Расходы будущих периодов.

Исправление налоговых ошибок без подачи "уточненки".

Каждая организация с коммерческим уклоном независимо от сферы деятельности стремится максимизировать прибыль, по которой обязательно должен выплачиваться налог государству. Самостоятельно провести нужный расчет налога на примере будет несложно даже для чайников. Налог на прибыль составляет один из ключевых источников для финансирования государственного бюджета. Относится к налогам федерального исчисления и регламентируется соответствующим законодательством.

Исправление ошибок в исчислении налоговой базы

Новости Инструменты Форум Барометр. Войти Зарегистрироваться. Вход для зарегистрированных:.

Порядок исправления ошибок, допущенных при составлении налоговой отчетности, урегулирован ст. Согласно п. Каким образом? Правда, воспользоваться этим способом исправления можно, только если ошибка обнаружена и исправляется! Что для этого нужно?

Но при исправлении ошибок в расчетах налогов нужно ответить еще на два вопроса:. Может даже получиться так, что, неверно устранив ошибку, вы навредите себе больше, чем если бы вы это вообще не делали, ведь проверяющие могли ее не заметить, а тут вы сами выставили ее напоказ.

Правила исправления ошибок, допущенных при составлении налоговой отчетности, описаны в ст. В ней говорится, что в случае, если в последующих налоговых периодах плательщик самостоятельно обнаруживает ошибки, которые содержатся в ранее поданной налоговой декларации, он обязан внести в нее соответствующие изменения п. Есть три способа исправления таких ошибок.

Популярные ошибки при расчете налога на прибыль в 1С

Современные правила учета налога на прибыль как никогда близки правилам бухгалтерского учета. Налогоплательщики и фискальные службы уже почти привыкли к этому. И поэтому гораздо меньше, чем в году, когда был объявлен старт бухгалтерско-налоговому сближению, удивляются открывшимся возможностям определять объект налогообложения, не делая исключений даже!

Специалисты Минфина России и ФНС России считают, что организация в рассматриваемой ситуации может внести исправления в расчет налоговой базы как путем подачи уточненных деклараций за прошлые периоды, так и путем корректировки налоговых обязательств текущего периода. Однако, как показывает судебная практика, некоторые налоговики на местах придерживаются иного подхода.

Ошибки в декларации по налогу на прибыль

В определенных случаях налогоплательщики вправе исправлять ошибки искажения , допущенные при расчете налогов в прошлом, путем корректировки текущих налоговых обязательств. Как показывает арбитражная практика, использование такой модели исправления ошибок налоговыми органами не приветствуется. Налогоплательщики же, напротив, извлекают максимальную выгоду из формулировок ст. Согласно общему правилу, озвученному в абз. Иными словами, исправляя ошибку, допущенную в прошлом периоде, налогоплательщик составляет и представляет в налоговый орган уточненную налоговую декларацию за данный период.

Нашли ошибку в расчете налога? Без паники, все поправимо

Платные юридические консультации проводятся по минимальным ценам для граждан. Кроме этого на платных консультациях постоянно действуют предусмотренные Бонусы и скидки.

Первичная бесплатная юридическая консультация нужна для того, чтобы мы смогли понять, действительно ли были нарушены Ваши законные права предусмотренные Конституцией России или ущемлены Ваши гражданские права.

В случае обращения к нам мы сможем пояснить Вам свою позицию, которая касается только бесплатной юридической консультации нашими адвокатами или квалифицированными юристами.

То же самое — при исправлении ошибок, возникших в периоде, после которого «региональная» ставка налога на прибыль была снижена по решению.

Надо понимать, что право на регрессное требование не дает уверенности в получении требуемой суммы, поскольку виновное лицо всегда может попытаться оспорить такое требование в судебном порядке, снизить сумму ущерба и даже избежать регресса.

Нужно понимать, что закрепленное в законе право страховщика подать исковое заявление с регрессным требованием - это право, но отнюдь не его обязанность. Этим правом страховщик может и не воспользоваться.

Покупаем машину за 3 млн. Человек вносит 800 тыс, я остальную сумму.

Получите ответ-адрес юридической консультации и приходите. Адвокат в Москве примет в назначенное время. Прием граждан, консультация юриста - Московская область. График работы адвоката: семь дней в неделю с 10:00 до 20:00 (что бы принять работающих людей).

На нем было решено, что следующее заседание Совета глав государств СНГ пройдет в Ташкенте 16 октября 2020 года, председательствовать в СНГ в 2020 году будет Узбекистан. В списке документов значатся решения о председательстве в СНГ 2020 году, о проведении очередного заседания Совета глав государств СНГ и об исполнительном секретаре СНГ. На 1262-м километре автотрассы Алма-Ата-Ташкент-Термез столкнулись автомобили Chevrolet Lacetti и КамАЗ.

Наши специалисты добиваются успеха в самых сложных случаях благодаря большому опыту досудебного и судебного урегулирования. Согласно статистике большая часть дорожных происшествий обходится без вреда жизни и здоровью и наносит минимальный материальный ущерб.

Такая процедура значительно экономит время, поскольку не требует ожидания сотрудников ГИБДД.

ВИДЕО ПО ТЕМЕ: Налог на прибыль. Базовый курс. Часть 1
Комментарии 3
Спасибо! Ваш комментарий появится после проверки.
Добавить комментарий

  1. Эмма

    Ух вы мои сладкие !!!!

  2. Григорий

    Не понятно

  3. Эмма

    А это имеет аналог?